Kallion seurakunnan seurakuntaneuvosto
Pöytäkirja 04.04.2023/Pykälä 57

Esittelijä Kirkkoherra, Kallion seurakunta Reina Riikka

Päätösehdotus

Merkitään käyty keskustelu tiedoksi.

Käsittely

Seurakunta maksaa vuokraamiinsa kiinteistöihin tehdyt remontit. Siksi Kallion seurakunnan sisäiset vuokrat kasvavat, vaikka seurakunta on luopunut monista tiloistaan. Lisäksi poistojärjestelmä on uudistunut.

Taloudellisesti päätettäväksi tulevat mm:

Kiinteistöjen kulujen tilanne.

Henkilöstörakenne kokonaisuudessaan, ml. viestintäpäällikön ja yhteisökokin työsuhteet.

Iltapäiväkerho, sisältäen kasvatuksen resurssin.

Alppilan kirkon tilanne.

Toiminnan tulot, maksujen nostaminen.

Aikataulut.

Keskusteltiin budjettivarojen jaon oikeudenmukaisuudesta: Yhtymän koko budjetista hieman alle puolet menee yhtymän toimintaan, loput kaikkien seurakuntien yhteisesti jaettavaksi. Seurakuntien toimintaedellytykset ovat ensisijaisia.

Päätös

Merkittiin käyty keskustelu tiedoksi.

Selostus

Vuoden 2023 taloussuunnittelua on yhtymän puolesta aikaistettu totutusta. Uusi aikataulu seurakunnan toiminnan näkökulmasta näyttäytyy seuraavalta.

ASIA    Aikataulu
Tilatarve- ja tilaluopumisilmoitusten DL 2.3.2023
Tilinpäätös 2022, valmistelu  1.1.-12.3.2023
Talousarviokehykset 2024, valmistelu 1.-15.3.2023
YKN-iltakoulu talousarviokehyksestä 2024 16.3.2023
YKV-iltakoulu talousarviokehyksestä 2024 23.3.2023
Tilinpäätös 2022, YKN-käsittely  30.3.2023
Talousarviokehykset 2024, valmistelu II 24.-31.3.2023
Talousarviokehykset 2024, YKN-käsittely 13.4.2023
Talousarviopohjien avaaminen  4.5.2023
Seurakuntaneuvoston ja johtoryhmän iltakoulu 17.5.2023

Kirkollisveroprosentti, YKN-käsittely 25.5.2023

Seurakuntaneuvoston linjapäätökset  6.6.2023
Kirkollisveroprosentti, YKV-käsittely 15.6.2023

Talousarvion hyväksyminen  15.8.2023
Päätöksen syöttäminen  16.-25.8.2023
Talousarviopohjien sulkeminen  26.8.2023
Talousarvioehdotus 2023, valmistelu 28.8.-6.9.2023
Talousarvioehdotus, YKN-käsittely I 14.9.2023
Lausunnon antaminen talousarviosta 10.10.2023
Lausuntovastineet, valmistelu  14.-25.10.2023
Talousarvioehdotus, YKN-käsittely II 2.11.2023
Mahdolliset talousarviotäydennykset 3.-13.11.2023
Talousarvioehdotus, YKN-käsittely III 23.11.2023 
Talousarvio 2024, YKV-käsittely  14.12.2023
 

Tavoitteena on, että kesäkuun seurakuntaneuvostossa päätetään budjettiin liittyen seurakunnan henkilöstörakenteesta sekä tilakysymyksistä. Näitä asioita valmistellaan toukokuun iltakoulussa. Esillä on ainakin viestintäpäällikön tehtävä sekä kokin tehtävä. Lisäksi seurakunnan lasten ja perheiden toiminnan kokonaisuus tulee arvoitavaksi määräaikaisten työsuhteiden vuoksi.

Seurakuntayhtymä hyväksyy tilinpäätöksen huhtikuun aikana. Erillisessä liitteessä ovat sivut, jotka osoittavat tilinpäätösluvut Kallion seurakunnan kohdalta. Seurakunnan talous vuodelta 2022 on 122 000 euroa tappiollinen. Vuoden 2022 tulokseen vaikuttaa se, että vuoden 2022 osalta ei tehty lainkaan testamenttituloutuksia, kuten aiempina vuosina, vaan tulos on puhtaasti kehysmäärärahojen suuruinen. Näin käytettiin koronavuosien säästöt.

Kehysmäärärahan laskiessa 4,88% vuodelle 2023 ei seurakunta ole tehnyt laajempia ratkaisuja, vaan ratkaisut jätettiin eläköitymisestä seuraaviin henkilöstövähennyksiin sekä tuleviin tilaluopumisiin.

Sisäiset vuokrat:

Helsingin seurakuntayhtymän yhteinen kirkkovaltuusto on päättänyt 27.1.2022 kokouksessaan tällä hetkellä käytössä olevista seurakunnalle osoitettavien määrärahojen jakoperusteista ja sisäisten vuokrien määräytymisperusteista. Päätös on ollut osa "Rohkeasti yhdessä" -työskentelyä ja sitä on valmisteltu "Toimintaedellytysten turvaamisen" -asiantuntijaryhmässä keväällä 2021. Seurakunnat ovat lausuneet "Toimintaedellytysten turvaamisen" -asiantuntijaryhmän työn tuloksista syksyllä 2021 järjestetyn lausuntokierroksen yhteydessä. Jo YKV:lle tekemässään esityksessään YKN nosti esille sisäisiin vuokriin ja seurakuntien määrärahoihin liittyvän jatkovalmistelun tarpeen suunnitelmakautta 2026-2030 koskien. Jatkovalmistelu määriteltiin tehtäväksi vuosien 2022-2024 aikana.

Yhtymässä menossa olevassa sisäisten vuokrien projektissa pyritään siihen, että sisäisten vuokrien määräytymisperusteet ovat jatkossa ennakoitavia, kohtelevat eri tahoja tasapuolisesti ja ottavat huomioon helsinkiläisten tarpeet. Näiden lisäksi nähdään tärkeäksi, että ne ohjaavat edelleen kiinteistökannan pienentymiseen YKN:n linjauksen mukaisesti. Seurakuntien määrärahojen jakoperusteiden osalta projekti tavoittelee sitä, että jakoperusteet ovat selkeitä ja tasapuolisia, vastaavat helsinkiläisten ja tämän ajan tarpeisiin ja tukevat "Kirkko Helsingissä" -strategiaa. Väliaikaisratkaisu puolestaan koskee vain vuosia 2024-2025 eikä se vaikuta olemassa olevien sisäisten vuokrien ja seurakuntien määrärahojen määräytymisperusteiden pohjalta laskettaviin budjettikehyksiin tai tasapainotusmäärärahaan.

Kallion seurakunnan osalta vuokrat vuodelle 2024 tulisivat yllättäen nousemaan 240 000 euroa. Kiinteistötoimistolta on saatu selvitys vuokrannousun syistä, (katso liite). Merkittävin osuus vuokrannoususta tulee tehtyjen remonttien kustannuksena sekä remonttien poistoaikataulujen muutoksesta. Remonttikulujen siirtäminen seurakuntien maksettavaksi on osa uutta tilavuokrajärjestelmää. Kokouksessa käydään keskusteluja sisäisten vuokrien järjestelmään liitettävästä väliaikaisratkaisuista ja siitä, miten Kallion seurakunnan näkökulmasta asiaa pitäisi lähestyä. Yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa esitellyt mallit on liitteissä.

Kirkkoherra on valmistellut myös Alppilan kirkon tilannetta ja antaa kokouksessa selvityksen asiaan liittyvistä tapaamisista.

Lapsivaikutusten arviointi

Taloussuunnittelulla on lapsivaikutuksia. Budjettisuunnittelun yhtedyessä on tärkeä huolehtia siitä, että vaikutukset arvioidaan. Lapsivaikutusten arvioinnista seurakunnan viranhaltijana huolehtii Tytti Friberg.

Lapsivaikutusten arvioinnin järjestäminen seurakunnassa tullaan kokonaisuutena organisoimaan vielä uudestaan syksyllä 2023 uuden kirkkolain tullessa voimaan.

Lisätiedot

riikka.reina@evl.fi